Новости
Благие намерения не должны служить оправданием для (уголовно-)правовых рисков
Экономический спад влияет на всех нас, и принятые на основании вызванных им эмоций решения могут иметь далеко идущие последствия. В том числе и тогда, когда первоначальным желанием было оказать помощь нуждающемуся родственнику.
Ниже приводятся примеры из ежедневной практики, на которые следует обратить внимание.
Например, к члену правления коммерческого товарищества обращается родственник с просьбой получить от коммерческого товарищества заем на льготных условиях. Член правления единолично принимает решение, дает заем и не видит причин для беспокойства, так как оговоренные в договоре условия не наносят коммерческому товариществу ущерба. К сожалению, подобные действия могут быть квалифицированы как присвоение по статье 201 Пенитенциарного кодекса, так как член правления действовал в ситуации (возможного) конфликта интересов, и не спросил предварительно согласия пайщиков для заключения договора займа и совершения выплаты. Не спасет и то, что договор займа по своей сути соответствовал рыночным условиям (см напр. пояснения Государственного суда в решении 3-1-1-23-14, п 19). Может случиться то, что обычно в таких случаях и случается, и заемщик не вернет полученный заем. Позже выяснится, что заемщик с самого начала не намеревался возвращать заем, а потому и был согласен на столь выгодные условия займа. Такие действия со стороны заемщика могут быть квалифицированы как мошенничество согласно части 1 статьи 209 Пенитенциарного кодекса (см напр. пояснения Государственного суда в решении 3-1-1-98-09, п 13.2).
Действующее коммерческое товарищество по экономическим показателям движется в сторону генерирования убытков, для покрытия которых скоро будет не хватать имущества. Пайщики решают оказать давление на руководство для исправления ситуации. Правление действует согласно обычной практике и начинает еще усерднее заниматься продажами. При общении с партнерами предприятие ссылается на показатели из отчета за прошлый хозяйственный год, которые кардинально отличаются от действительно существующих, и обещает производительность, которой фактически не существует. Это так же может быть квалифицировано как мошенничество согласно части 1 статьи 209 Пенитенциарного кодекса (см напр. пояснения Государственного суда в решении 3-1-1-98-09, п 13.2). Продажи растут, но фактически коммерческое товарищество все еще в непрочном положении, так как экономический спад обострил конкуренцию, и к тому же предприятие столкнулось с трудностями с поставками. При этом визитная карточка коммерческого товарищества, новый хозяйственный отчет, по-прежнему должен быть безупречен! Для этого нужно лишь немного «помочь» бухгалтерии, например, отобразить в отчете те сделки, которые находятся на стадии переговоров, или создать требования, которые на самом деле не существуют – по сути нарушив таким образом обязанность ведения бухгалтерского учета, что является наказуемым деянием по части 1 статьи 3811 Пенитенциарного кодекса. Возможным результатом такой деятельности может быть и подделка бухгалтерских документов и использование поддельных документов в понятии части 1 статьи 344 и части 1 статьи 345 Пенитенциарного кодекса, а так же представление неверных данных держателю коммерческого регистра, наказуемое по части 1 статьи 281 Пенитенциарного кодекса. Вопреки стараниям руководства предприятие все так же движется негативным курсом, и пайщики хотят прекратить деятельность предприятия с наименьшими убытками. Пайщики оказывают на руководство давление, чтобы последнее продало имеющееся у предприятия имущество. Руководство так и поступает, что в свою очередь может быть квалифицировано как причинение неплатёжеспособности согласно части 1 статьи 384 Пенитенциарного кодекса.
Несмотря на вышесказанное возможно законно заключать сделки с близкими людьми (хотя этого желательно все же избегать), заключать договор пайщиков на сложный для предприятия период времени, защищать себя договором от сложностей с поставками или перестраивать коммерческую деятельность в самом простом понимании этого действия как в экономическом, так и юридическом ключе. Начать можно, например, с крупнейших кредиторов и продолжить ожидаемой от пайщиков поддержкой. Никогда не поздно заняться решением проблем, но решать их нужно всегда, избегая при этом необдуманных решений. Сиюминутная прибыль, момент слабости или желание махнуть рукой не должны перевешивать (уголовно-)правовые риски.
Jaanus Stern / LEADELL Pilv Присяжный адвокат
Рубрики
Подпишись на рассылку LEADELL
